Консультации

Уважаемая Наталья Валерьевна. Статья 220 Налогового кодекса Российской предусматривает  получение гражданами  Российской Федерации, являющимися налогоплательщиками имущественного налогового вычета при приобретении жилых помещений в размере 13% от  2 000 000. Однако Налоговый кодекс  Российской Федерации гласит, что налогоплательщик не вправе воспользоваться имущественным вычетом в случаях, если сделка купли-продажи была  заключена физическим лицом, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым в соответствии со статьями 20, 220 Налогового кодекса Российской Федерации. Взаимозависимыми являются лица, состоящие в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации в брачных отношениях, отношениях родства или свойства, усыновителя и усыновлённого, а также попечителя и опекаемого. На практике, для налоговых органов, как правило, не имеет значение, оказала ли взаимозависимость лиц влияние на экономические результаты сделки или нет.  Думается, в Вашем случае, налоговые органы откажут Вам в предоставлении вычеты. Наталья Валерьевна, за более подробной консультацией Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru) .  Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемая Нина, здравствуйте. Если в договоре купли-продажи квартиры прописано, что квартира приобретается на имя трёх покупателей (Вас, мамы и сестры) в равно долевую собственность, то это и означает, что собственниками квартиры (в 1/3 доле каждая) Вы являетесь. 13 лет назад, когда Вы приобретали квартиру, Свидетельство о государственной регистрации к договору купли-продажи не выдавалось, отметки и штампы о регистрации, по действующим тогда правилам,  ставились на самом договоре купли-продажи квартиры.  Вы с сестрой являетесь такими же собственниками квартиры, как и Ваша мама, а, следовательно, вправе распоряжаться принадлежащими вам долями в квартире. Нина, за более подробной консультацией Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru). Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемая Ирина, здравствуйте.  Имущество, полученное в период брака по безвозмездным сделкам (к которым относится и приватизация квартиры),  не относится к совместно нажитому в браке, поэтому при разводе супругов не подлежит разделу. При наследовании квартиры, приватизированной на имя одного из супругов, переживший супруг имеет право на наследство, наряду с другими наследниками первой очереди, к которым относятся: родители, дети и супруг наследодателя. При этом, права на супружескую долю в совместно нажитом имуществе, переживший супруг не имеет, так как квартира была получена наследодателем безвозмездно. Ирина, за более подробной консультацией Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru). Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемая  Света, здравствуйте. Если Вам завещана ½ доля в праве собственности на  квартиру, то отец и сестра могут иметь право только на обязательную долю в наследуемом имуществе при условии, что они являются  нетрудоспособными. Вам,  для вступления в наследство и открытие наследственного дела, необходимо обратиться к нотариусу по месту нахождения квартиры, представив завещание, правоустанавливающие документы на квартиру, свидетельство о смерти матери, выписку из домовой книги на день смерти наследодателя, кадастровый паспорт и справку об инвентаризационной стоимости квартиры из территориального БТИ, Ваше свидетельство о рождении; нотариус может потребовать и некоторые другие документы. По истечении шести месяцев после открытия наследственного дела, нотариус обязан выдать Свидетельство о праве на наследство по завещанию, которое необходимо зарегистрировать в Управлении Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии. Все перечисленные действия Вы можете выполнить самостоятельно или выдать доверенность лицу, которому Вы доверяете. Света, Вы можете обратиться в Агентство недвижимости «Мои Столицы»,  наши специалисты  бесплатно проведут анализ документов и  проконсультируют по наследственному законодательству. Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемый Сергей, здравствуйте. Действующее законодательство не требует обязательного нотариального удостоверения договора дарения; договор может быть составлен и в простой письменной форме.  За детей, не достигших 14 лет, договор подписывают родители, несовершеннолетние от 14 до 18 лет подписывают договор самостоятельно с согласия родителей.  В Вашем случае, договор дарения доли квартиры должен быть составлен в трёх экземплярах (по экземпляру для Дарителя и Одаряемого и один экземпляр для Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии). Договор дарения подлежит обязательной государственной регистрации в территориальном отделении Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по месту нахождения квартиры, то есть в Башкирии. Сергей, специалисты нашего Агентства недвижимости «Мои Столицы»  готовы дать Вам более подробную бесплатную консультацию по вопросу составления и государственной регистрации договора дарения доли квартиры. Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемая Елена. Налоговый Кодекс Российской Федерации в статье 220 устанавливает право налогоплательщика на получение налогового имущественного вычета при продаже квартир, находящихся в собственности налогоплательщика менее трёх лет в размере 1 000 000 рублей. Следовательно, если в договоре купли-продажи квартиры будет указана сумма, превышающая 1 миллион рублей, доход в части, превышающей  указанный предел, облагается налогом по ставке 13 %. Елена,  за более подробной консультацией по вопросам приобретения, продажи недвижимости и налогообложения, Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» по телефону:  (495) 644-45-08.

Уважаемая Светлана. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации, при покупке жилья граждане налогоплательщики вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом с суммы, не превышающей 2 000 000 рублей, в размере 13 %. Если вы приобрели квартиру за 1 440 000 рублей и имеете право, как налогоплательщик, получить имущественный вычет, то вам вычет будет предоставлен в размере 13 % от 1 440 000 рублей. Светлана, за более подробной консультацией Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru). Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемая Злата, здравствуйте. Получив квартиру взамен сносимого жилья, Вы оформили собственность на неё. Запись в Единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним была внесена менее трёх лет назад, следовательно, при продаже квартиры Вы должны будете заплатить налог в размере 13 % с суммы, превышающий 1 000 000 рублей. Злата, за более подробной бесплатной консультацией Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru). Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемый Евгений. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации  доходы, полученные от продажи имущества, находящегося в собственности более трёх лет не подлежат налогообложению полностью, если же имущество находилось в собственности менее трёх лет, доход от продажи не облагается налогом в пределах 1 миллиона рублей. Доход в части, превышающей  указанный предел,  облагается налогом по ставке 13 %.  При продаже имущества, находящегося в общей долевой собственности, имущественный вычет распределяется между продавцами, пропорционально их доле. То есть, Вам и Вашей сестре на двоих положен вычет в размере 1 000 000 рублей. Следовательно, в налоговой инспекции Вам всё сказали правильно. Евгений,  за более подробной консультацией по вопросам приобретения, продажи недвижимости и налогообложения, Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы»  (www.moistolitsy.ru) . Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемая Юлия, здравствуйте. Вы правы. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации  доходы, полученные от продажи имущества, находящегося в собственности более трёх лет не подлежат налогообложению полностью, если же имущество находилось в собственности менее трёх лет, доход от продажи не облагается налогом в пределах 1 000 000 миллиона рублей. Доход в части, превышающей  указанный предел,  облагается налогом по ставке 13 %.  Юлия, за более подробной консультацией по вопросам приобретения, продажи недвижимости и налогообложения, Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru). Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемая Светлана, здравствуйте. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации  доходы, полученные от продажи имущества, находящегося в собственности более трёх лет не подлежат налогообложению полностью, если же имущество находилось в собственности менее трёх лет, доход от продажи не облагается налогом в пределах 1 000 000 рублей. Доход в части, превышающей  указанный предел, облагается налогом по ставке 13 %.  Светлана, за более подробной консультацией по вопросам приобретения, продажи недвижимости и налогообложения, Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru).Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемая Марина, здравствуйте. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации  доходы, полученные от продажи имущества, находящегося в собственности более трёх лет не подлежат налогообложению полностью, если же имущество находилось в собственности менее трёх лет, доход от продажи не облагается налогом в пределах 1 000 000 миллиона рублей. Доход в части, превышающей  указанный предел, облагается налогом по ставке 13 %.  Таким образом, платить налог Вам не придётся, а обязанность подачи декларации зависит от того, какой срок земельный участок находился в собственности Вашего отца. Марина, за более подробной консультацией по вопросам приобретения, продажи недвижимости и налогообложения, Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы»  (www.moistolitsy.ru). Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемая Людмила, здравствуйте. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации  доходы, полученные от продажи имущества, находящегося в собственности более трёх лет не подлежат налогообложению полностью, если же имущество находилось в собственности менее трёх лет, доход от продажи не облагается налогом в пределах 1 000 000 рублей. Доход в части, превышающей  указанный предел,  облагается налогом по ставке 13 %.  В статье 220 Налогового кодекса РФ п.1 предусмотрено право налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи недвижимого имущества, в том числе и земельных участков, находящегося в собственности менее трёх, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей. То есть, за один налоговый период, Вы можете получить вычет в 1 000 000 рублей от продажи всех земельных участков. Людмила, за более подробной консультацией по вопросам приобретения, продажи недвижимости и налогообложения, Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru). Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемый Урал, здравствуйте. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации  доходы, полученные от продажи имущества, находящегося в собственности более трёх лет, не подлежат налогообложению полностью, если же имущество находилось в собственности менее трёх лет, доход от продажи не облагается налогом в пределах 1 миллиона рублей. Доход в части, превышающей  указанный предел, облагается налогом по ставке 13 %.   Так как Вы продали земельный участок с недостроенным домом за сумму менее 1 000 000 рублей, Вы не должны платить налог с продажи имущества. Урал, за более подробной консультацией по вопросам приобретения, продажи недвижимости и налогообложения, Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы»  (www.moistolitsy.ru) .Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемая Светлана, здравствуйте. Квартира, полученная в порядке выплаты пая в ЖСК, является совместно нажитым в браке имуществом, поэтому может быть оформлена в собственность обеих супругов, независимо от того, кто являлся членом кооператива. По сложившейся практике и законодательству, право собственности в квартире ЖСК возникает с момента выплаты пая. Поэтому, даже если Ваши родители продадут квартиру, когда с моменты выдачи свидетельства о государственной регистрации права и внесении записи в Единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним  пройдет менее трёх лет, они не должны платить налог с продажи в размере 13% от стоимости квартиры. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации  доходы, полученные от продажи имущества, находящегося в собственности более трёх лет, не подлежат налогообложению полностью, если же имущество находилось в собственности менее трёх лет, доход от продажи не облагается налогом в пределах 1 миллиона рублей. Доход в части, превышающей  указанный предел,  облагается налогом по ставке 13 %.  Светлана, за более подробной консультацией по вопросам приобретения, продажи недвижимости и налогообложения, Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru). Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемый Виктор. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации  доходы, полученные от продажи имущества, находящегося в собственности более трёх лет, не подлежат налогообложению полностью, если же имущество находилось в собственности менее трёх лет, доход от продажи не облагается налогом в пределах 1 миллиона рублей. Доход в части, превышающей  указанный предел,  облагается налогом по ставке 13 %.  Таким образом, при продаже квартиры уплачивать налог Продавцам не придётся. Однако Вам следует иметь в виду, что на продажу квартиры необходимо будет получить разрешение органов опеки и попечительства, так как одна из собственниц квартиры ещё не достигла совершеннолетия. Виктор, за более подробной консультацией по вопросам приобретения, продажи недвижимости и налогообложения, Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru) .   Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемый Борис. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации  доходы, полученные от продажи имущества, находящегося в собственности более трёх лет, не подлежат налогообложению полностью, если же имущество находилось в собственности менее трёх лет, доход от продажи не облагается налогом в пределах 1 000 000 миллиона рублей. Доход в части, превышающей  указанный предел,  облагается налогом по ставке 13 %.  Борис, за более подробной консультацией по вопросам приобретения, продажи недвижимости и налогообложения, Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru). Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемая Людмила. Пасынок не является близким родственником, поэтому при заключении договора дарения, он не будет иметь льгот при уплате налога с имущества, переходящего в порядке дарения; ему придётся уплатить налог в размере 13 % от стоимости недвижимого имущества. Такую же сумму налога придётся уплатить и при наследовании имущества по завещанию, так как при наследовании по завещанию степень родства не имеет значения и не учитывается при налогообложении. Людмила, за более подробной консультацией Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru) . Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемая Елена, в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации  доходы, полученные от продажи имущества, находящегося в собственности более трех лет не подлежат налогообложению полностью, если же имущество находилось в собственности менее трех лет, доход от продажи не облагается налогом в пределах 1 000 000 миллиона рублей. Доход в части, превышающей  указанный предел,  облагается налогом по ставке 13 %.  При приобретении квартиры неработающие пенсионеры право на имущественный вычет не имеют. Елена,  за более подробной консультацией по вопросам приобретения, продажи недвижимости и налогообложения, Вы можете обратиться в Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru). Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемая Любовь. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации  доходы, полученные от продажи имущества, находящегося в собственности более трёх лет не подлежат налогообложению полностью, если же имущество находилось в собственности менее трёх лет, доход от продажи не облагается налогом в пределах 1 000 000 рублей. Доход в части, превышающей  указанный предел,  облагается налогом по ставке 13 %. При этом, вычет в 1 000 000 рублей предоставляется на объект недвижимости в целом, а не на каждую долю.  Продавец вправе получить вычет в 1 000 000 рублей, только если его доля выделена в натуре (например,  комната в коммунальной квартире). В Вашем случае,  налог рассчитан правильно. Вы и сын как  собственники  по 1\2 доли квартиры,  имеете право на имущественный вычет по 500 000 рублей. Любовь,  за более подробной консультацией по вопросам приобретения, продажи недвижимости и налогообложения, Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru) .Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемая Оксана, здравствуйте. После вступления в наследство, собственниками нежилого помещения стали муж и дети наследодателя, право собственности возникло у них в 2010 году, а значит, при продаже помещения, собственники должны уплатить налог. Оксана, за более подробной бесплатной консультацией Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы» (www.moistolitsy.ru). Телефон (495) 644-45-08.

Уважаемый Александр. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации  доходы, полученные от продажи имущества, находящегося в собственности более трёх лет не подлежат налогообложению полностью, если же имущество находилось в собственности менее трёх лет, доход от продажи не облагается налогом в пределах 1 000 000 миллиона рублей. Доход в части,  превышающей  указанный предел, облагается налогом по ставке 13 %.  Таким образом, платить налог Вам не надо. Однако  Налоговый кодекс Российской Федерации  предусматривает обязанность  подачи декларации о доходах налогоплательщиком. Статья 119 Налогового кодекса Российской Федерации предусматривает взыскание штрафа за неисполнение обязанности  по предоставлению налоговой декларации в установленный срок. Данное нарушение влечёт взыскание штрафа:

-при непредставлении декларации в пределах 180 дней после окончания установленного срока-5 % неуплаченной суммы налога за каждый полный или неполный месяц с последнего  дня,  установленного для подачи декларации срока, но не менее 100 рублей в целом;

-при непредставлении декларации в течение 180 дней после окончания установленного срока-30 % неуплаченной суммы налога плюс 10 % за каждый полный или неполный месяц, начиная со 181 дня. 

Александр, Вам надо обратиться в налоговую инспекцию, представить  документы, подтверждающие продажу комнаты и заполнить налоговую декларацию. За более подробной консультацией по вопросам налогообложения Вы можете обратиться к специалистам нашего Агентства недвижимости «Мои Столицы» по телефону (495) 644-45-08.

Уважаемая Алла. Статья 220 Налогового кодекса Российской Федерации предусматривает предоставление имущественного вычета при продаже недвижимого имущества. К такому имуществу относятся и земельные участки. Размер вычета зависит от срока, в течение которого имущество находилось в собственности у налогоплательщика. Если недвижимое имущество находилось в собственности менее трёх лет, имущественный вычет предоставляется в размере 1 000 000 рублей.  В Вашем случае налог с продажи платить не надо. Однако следует иметь в виду, что Вы обязаны подать в налоговые органы декларацию до 30 апреля следующего год. За неподачу или несвоевременную подачу налоговой декларации законодательство предусматривает санкции.  Алла, более подробную консультацию по вопросам продажи, приобретения, налогообложения недвижимого имущества Вы можете получить в нашем Агентстве недвижимости «Мои Столицы» по телефону (495) 644-45-08.

Уважаемая Светлана, здравствуйте. Если Вами был соблюдён законный порядок вступления в наследство:  получение Свидетельства о праве на наследство  у нотариуса и его последующая государственная регистрация с получением Свидетельства о государственной регистрации права, а впоследствии через два дня Вы заключили договор купли-продажи квартиры, то в следующем налоговом периоде вам необходимо подать в налоговую инспекцию декларацию о доходах и заплатить налог на имущество, полученное в порядке наследования.  В соответствии с Письмом Федеральной налоговой службы от 14 апреля 2005 года № 21-5-07/96 «О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения»  налоговые органы  для исчисления налога должны применять инвентаризационную стоимость наследуемого имущества, определяемую органами БТИ. От этой стоимости Вы должны будете уплатить налог в размере 13%.  Кроме того, в зависимости от суммы, за которую Вы продали квартиру, Вам также придётся уплатить налог  в расчёте 13 %  сверх суммы, превышающей 1 000 000 рублей.  Светлана, более подробную консультацию по вопросам налогообложения и жилищного законодательства Вы можете получить, обратившись в наше Агентство недвижимости  «Мои Столицы» по телефону(495) 644-45-08.

Уважаемая Татьяна.  Статья 119 Налогового кодекса Российской Федерации предусматривает взыскание штрафа за неисполнение обязанности  по предоставлению налоговой декларации в установленный срок. Данное нарушение влечёт взыскание штрафа:

-при непредставлении декларации в пределах 180 дней после окончания установленного срока-5 % неуплаченной суммы налога за каждый полный или неполный месяц с последнего  дня, установленного для подачи декларации срока, но не менее 100 рублей в целом;

-при непредставлении декларации в течение 180 дней после окончания установленного срока-30 % неуплаченной суммы налога плюс 10 % за каждый полный или неполный месяц, начиная со 181 дня. 

Уважаемая Марина. С 1 января 2006 года Закон РФ  от 12 декабря 1991 года «О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования и дарения»  № 2020-1 утратил силу. В соответствии  с п. 18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ «Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями, детьми…)». Следовательно, в Вашем случае, Марина,  налог на дарение платить не придётся. Факт регистрации в квартире значения не имеет.  Однако,  Вы, получив квартиру в дар, обязаны подать налоговую декларацию в инспекцию по месту жительства  до 30 апреля, следующего за годом, когда  был получен доход в порядке дарения. За неподачу декларации, предусмотрен штраф  согласно ст. 119 Налогового кодекса РФ.

Уважаемая Елена, здравствуйте. Закон устанавливает шестимесячный срок, после смерти наследодателя, для открытия наследственного дела и принятия наследства, в этот срок наследники должны обратиться к нотариусу с заявлениями о принятии наследства. Из Вашего вопроса не понятно, вступили ли в наследство четверо детей бабушки, оформили ли и зарегистрировали надлежащим образом  Свидетельства о праве на наследство. Если Ваш дядя единолично вступил в наследство, от других детей у нотариуса в Наследственном деле должны быть отказы от принятия наследства. Вопрос о выплате другим наследникам денег и сроках, вместо наследования причитающихся долей квартиры, может быть решён только с их согласия. Елена, Вы с сестрой можете наследовать то имущество, которое будет находиться в собственности Вашего отца на день смерти. За более подробной консультацией, Вы можете обратиться в наше Агентство недвижимости «Мои Столицы», тел. (495)644-45-08.